La fiscalité de l'assurance vie

Autres informations

Classe virtuelle en synchrone.

La durée de cette classe virtuelle est de 2 h 00, incluant les temps de questions/réponses avec le formateur.

Une attestation de formation sera remise aux participants, sous réserve des conditions cumulatives suivantes :

  • suivre l’intégralité de la classe virtuelle,
  • réaliser le quizz de validation des connaissances.

Il sera demandé également à chacun des participants de remplir un questionnaire d’appréciation de la classe virtuelle suivie (organisation, animation, contenu pédagogique, suggestions…). Ce questionnaire fait l'objet d'une analyse attentive permettant à l'IRF BFC d'améliorer la qualité des formations dispensées.

A l'issue de la formation, le support de formation présenté et autres documents seront mis à disposition dans le "portail participants".

Pédagogie

Exposé

Evaluation de l'acquisition des connaissances

Pré-requis

Aucun prérequis nécessaire à la formation

Objectifs professionnels

  • Maîtriser la fiscalité des rachats en assurance vie
  • Tirer profit de l'assurance vie pour optimiser la transmission et comprendre son traitement fiscal en cas de décès
  • Connaître les enjeux et la fiscalité attachée à une clause bénéficiaire démembrée

Contenu détaillé

  • La fiscalité des rachats (impact de la date de versement des primes, PFL, PFU ou barème de l’IR)
  • Le dénouement d’un contrat en cas de décès et les prélèvements sociaux
  • La détermination du cadre fiscal en cas de décès (date de souscription du contrat, date des versements et âge du souscripteur) : exonération, art 990 I ou 757 B du CGI
  • Les enjeux d’une clause bénéficiaire démembrée et son traitement fiscal
  • La fiscalité supportée par les non-résidents

Informations complémentaires

Qualification des formateurs
Les formateurs sont des professionnels sélectionnés pour leur maîtrise du sujet enseigné et leur expérience pratique afin de proposer une approche pragmatique et concrète des sujets traités.

Moyens pédagogiques et d’encadrement
Nous vous recommandons l'utilisation d'un ordinateur fixe pour suivre cette formation en classe virtuelle.

Moyens d'évaluation de l'atteinte des objectifs
Questionnaire de validation des acquis.

Moyens de suivi de l'exécution de l'action
Feuille de présence signée par les participants ou rapport de connexion si classe virtuelle.

Modalités d’accès et aménagements spécifiques
Pour faciliter votre venue en formation, pour tout besoin d’aménagement spécifique, ou pour toute question relative aux modalités d’accès des personnes en situation de handicap, merci de contacter l’organisateur de la session. Plus d’informations sur notre engagement sur www.irf-bfc.fr

Réf. : 22GES011

Durée : 0.3 j. (2h00)

Profils participants

  • Expert-comptable
  • Responsable mission comptable
  • Responsable service conseil
  • Collaborateur confirmé EC

Formation en Inter

21 nov. 2022 à CLASSE VIRTUELLE (#5041)

22-EC-10h/12h-La fiscalité de l'assurance vie

Inscription limite : 21/11/2022
Tarif : 210,00€ HT (252,00€ TTC) Connectez-vous pour vous inscrire