Lutte anti-blanchiment (LAB)

Les experts-comptables ainsi que les commissaires aux comptes font partie des professionnels assujettis à la lutte anti blanchiment des capitaux au même titre que d'autres professionnels, cas des établissements financiers par exemple. En application du code monétaire et financier les experts-comptables, les commissaires aux comptes, leurs collaborateurs, les experts-comptables stagiaires ainsi que les cabinets sont soumis, dans le cadre de leurs missions à des obligations spécifiques. Cette formation est l'un des éléments de la campagne de formation, prioritaire et gratuite, décidée par le Comité LAB du Conseil supérieur de l'ordre dans le cadre de la lutte antiblanchiment (LAB).

Autres informations

Validation de la formation : attestation de compétences
Effectif : entre 4 et 23 participants


Lors de votre inscription en ligne :

Participants salariés, choisissez le payeur AGEFOS et ne réglez rien dans un premier temps. N'oubliez pas de générer la Demande de Gestion d'Action.

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Pédagogie

Echange d'expériences
Etude de cas
Evaluation de l'acquisition des connaissances en ligne
Exposé

Support de formation

  • Cas et corrigés
  • Diaporama au format électronique
  • Partie rédactionnelle
  • Support dématérialisé
  • Test de validation des connaissances

Pré-requis

n pré-requis n'est nécessaire pour suivre cette formation

Objectifs

Connaître les objectifs du législateur et les moyens de lutte contre le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme.
Savoir appliquer le dispositif normatif applicable aux missions de l’expert-comptable et du commissaire aux comptes

  • Savoir mettre en oeuvre et formaliser la vigilance au sein du cabinet.
  • Savoir organiser le cabinet au sens de la norme

Comprendre le rôle de l'expert-comptable stagiaire.

Contenu

Généralités :

  • Dispositif mis en œuvre par le CSO 2015/2016
  • Source et nature des obligations – finalité : la déclaration de soupçon
  • Contexte et évolution
  • Evolution de la criminalité
  • Porosité de l’économie légale et des organisations criminelles

Délit de blanchiment

  • Caractéristiques
  • Sanctions
  • Typologies

Points clés

  • L’approche par les risques et l’analyse des risques
    • Critères de risques
    • Formalisation
  • L’exercice de la vigilance
    • Identification
    • Les indices
    • Les diligences complémentaires face aux risques
  • L’obligation de déclaration
    • Notion de soupçon - du doute au soupçon
    • La DS en pratique
    • Confidentialité et exceptions
    • Conséquences de la déclaration
    • Conséquences et risques de l’abstention
  • La mise en place de procédures
    • Les intervenants
    • Les procédures internes
    • Comment s’y prendre
    • Exemple de manuel

Synthèse et Incidences sur la mission
Présentation d'opérations douteuses; cas pratique

Réf. : 18MR280

Durée : 1.0 j. (7h00)

Profils participants

  • Expert-comptable stagiaire

Formation en Inter

26 juin 2018 à RENNES (#5840)

Préparation au DEC - JT2A - Lutte anti-blanchiment (LAB)

Inscription limite : 16/05/2018
Animateur : Pascal CHAPIN
Tarif : 340,00€ HT (408,00€ TTC) Date limite d'inscription dépassée. Contactez-nous

9 juil. 2018 à RENNES (#5841)

Préparation au DEC - JT2A - Lutte anti-blanchiment (LAB)

Inscription limite : 16/05/2018
Animateur : Pascal CHAPIN
Tarif : 340,00€ HT (408,00€ TTC) Date limite d'inscription dépassée. Contactez-nous

17 oct. 2018 à RENNES (#5842)

Préparation au DEC - JT2A - Lutte anti-blanchiment (LAB)

Inscription limite : 16/05/2018
Animateur : Pascal CHAPIN
Tarif : 340,00€ HT (408,00€ TTC) Date limite d'inscription dépassée. Contactez-nous

7 nov. 2018 à RENNES (#5843)

Préparation au DEC - JT2A - Lutte anti-blanchiment (LAB)

Inscription limite : 16/05/2018
Animateur : Pascal CHAPIN
Tarif : 340,00€ HT (408,00€ TTC) Date limite d'inscription dépassée. Contactez-nous