Détecter les principales fraudes

La fraude est un enjeu majeur pour les entreprises : près de la moitié des entreprises dit avoir été victime d’une fraude au cours des douze derniers mois. Le gouvernement souhaite lutter toujours plus activement contre ce fléau. La vigilance du professionnel du chiffre s’impose. Ce séminaire renforce votre connaissance des schémas de fraude et des facteurs de risques. Par l’examen de situations concrètes, cette formation permet de savoir les repérer au travers d’une approche pratique par cycle pour protéger tant l’entité que le cabinet.

Homologation CAC

Numéro : 17F0276

Durée : 7h00

Du : 01/01/2017

Au : 31/07/2019

Pédagogie

Exposé
Etude de cas
Echange d'expériences
Evaluation de l'acquisition des connaissances

Support de formation

  • Copie papier du diaporama
  • Diaporama au format électronique
  • Partie rédactionnelle
  • Support dématérialisé

Pré-requis

Avoir une expériience confirmée dans le traitement des dossiers des clients en expertise comptable et/ou en commissariat aux comptes  

Objectifs

  • Prendre conscience de l’ampleur de la fraude
  • Connaître et détecter dans l’entreprise les schémas de fraudes et les facteurs de risques, en distinguant fraude et blanchiment
  • Savoir adopter une approche pratique pour repérer les situations de fraude et être critique
  • Mieux répondre aux exigences de la NEP 240 et mleux intégrer le risque de fraude dans l'analyse des risques
  • Savoir identifier le comportement à adopter face au client

 

Contenu

  • Quelle est l’ampleur de la fraude en France ?
  • Quels sont les schémas de fraudes que peut rencontrer une entreprise ?
  • Quels sont les facteurs de risques qu’une entreprise peut rencontrer ?
  • Quelle est la différence entre la fraude et le blanchiment ?
  • Quel comportement doit avoir l'expert comptable ou le commissaire aux comptes face à la fraude et le blanchiment selon les cycles de vie de l’entreprise ?
  • Quelle approche pratique le professionnel comptable doit-il avoir ?
  • Quels conseils anti-fraude peut-on donner ?
  • Quelles obligations professionnelles doivent avoir les professionnels comptables face à des cas de blanchiment?
  • Quels contrôles peut faire le commissaire aux comptes ?

 

Réf. : 17EXP136

Durée : 1.0 j. (7h00)

Profils participants

  • Expert-comptable
  • Commissaire aux comptes

Formation en Intra

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Formation en Inter

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