Traitement de données comptables : méthodologie de la démarche et outil d'analyse SmartFEC ©

  • Rappel des fonctionnalités utiles d’Excel dans le traitement de données
  • Faciliter l’exploitation des données du FEC à l’aide de SmartFEC ©
  • Effectuer un traitement de données de manière simple et homogène sur tous vos dossiers (intérim, orientation de la mission, contrôles de substance …)
  • Mettre en œuvre une démarche d’audit structurée et organisée pour être plus efficace

L’exploitation des données du FEC permet de mieux cibler les contrôles pour la vérification de certaines assertions d’audit. Elle permet notamment aux commissaires aux comptes d’analyser autrement les flux et ainsi de détecter plus aisément des anomalies.

SmartFEC ©, outil permettant d’analyser un grand volume de données, est fait pour vous qui ne disposez pas d’équipe spécialisée et des outils ad’hoc. A vous d’adopter une méthodologie structurée !

Créé par la CNCC, SmartFEC © est un outil simple, sous Excel, doté des requêtes usuelles pour mener des analyses sur l’intégralité de la base comptable. Sa bonne utilisation vous permettra d’optimiser vos temps d’intervention dans le cadre de votre démarche d’audit.

Formation à jour de la version 2.2.2.0 de SmartFec ©.

 

Ancien titre : "SmartFEC : votre outil d’analyse du FEC"

Pédagogie

Echange d'expériences
Evaluation de l'acquisition des connaissances
Exposé
Mini cas d'application

Support de formation

  • Cas et corrigés
  • Documentation
  • Quiz et corrigés
  • Support dématérialisé

Pré-requis

  • Connaissance des principales étapes de la démarche d’audit (rapprochement avec le pack PE)
  • Bonnes connaissances sur Excel requises, mais aucune connaissance des tableaux croisés dynamiques n’est nécessaire

Objectifs

Cette formation apporte le niveau de connaissance et de pratique requis pour initier une démarche d’audit de données en utilisant facilement SmartFEC et tirer parti du FEC dans la démarche d’audit. Le participant sera en mesure :

  • D'adopter une démarche structurée de traitement de données à l’appui de fiches techniques
  • Se former aux principes de base d’Excel en matière de bases de données
  • De se familiariser avec un puissant outil de synthèse : les tableaux croisés dynamiques
  • De tirer parti du FEC pour mieux cibler ses contrôles et détecter les anomalies en utilisant SmartFEC dans sa démarche d’audit
  • Traiter de nombreux cas pratiques sur son ordinateur

 

Contenu

Cette formation à l’initiation au traitement de données en utilisant SmartFEC © permet d’exploiter les données du FEC. Elle contribue fortement à l’efficacité des missions de commissariat aux comptes. Au travers d’un apport théorique et méthodologique, de nombreux cas pratiques traités par les participants avec leur ordinateur, elle répondra notamment aux questions suivantes :

  • Qu’est-ce que le FEC ? Le FEC est-il une opportunité pour le CAC ?
  • Comment se positionne SmartFEC © par rapport à d’autres outils ?
  • Quelles sont les manipulations Excel incontournables dans ce type d’approche ?
  • Comment aborder le traitement de données, adopter une démarche structurée et intégrer le traitement des données dans les dossiers de commissariat aux comptes ?
  • Comment déterminer les requêtes utiles et les intégrer dans la démarche d’audit documentée?
  • SmartFEC © permet-il d’identifier des anomalies telles que, des doublons dans les charges comptables, des flux de comptes bancaires anormaux, des incohérences de base de TVA collectée ?
  • Comment utiliser la technique des tableaux croisés dynamiques dans le traitement de points d’audit ?

Informations particulières

  • Les supports étant dématérialisés, nous conseillons aux participants de les télécharger préalablement, et de se munir d’un ordinateur portable. Attention, certaines tablettes ou smartphones ne permettent pas d’annoter les supports en PDF.

    • D'un système d'exploitation Windows 7 (et versions suivantes)
    • Du pack office (version 2010 et suivantes)
    • De SmartFEC © (téléchargement depuis le site de la CNCC, via Sidoni)

Réf. : 18CINF0005

Durée : 1.0 j. (7h00)

Profils participants

  • Commissaire aux comptes
  • Directeur de Mission CAC
  • Chef de Mission CAC
  • Collaborateur Confirmé CAC

Formation en Intra

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Formation en Inter

Aucune date prévue pour l'instant